Uwaga: Ten kalkulator dostarcza jedynie szacunkowych wyliczeń. Rzeczywiste korzyści podatkowe mogą się różnić w zależności od indywidualnej sytuacji. Zawsze skonsultuj się z księgowym przed podjęciem decyzji.
Kalkulacja zakupu samochodu na firmę
0.00 zł
Twoja szacowana oszczędność
Szczegóły obliczeń
| Parametr | Wartość |
|---|---|
| Cena netto | 0.00 zł |
| Kwota VAT | 0.00 zł |
| Odliczenie VAT | 0.00 zł |
| Koszt podatkowy | 0.00 zł |
| Oszczędność PIT (rocznie) | 0.00 zł |
Szczegóły amortyzacji
| Rok | Odpis amortyzacyjny | Oszczędność PIT |
|---|
Korzyści zakupu samochodu na firmę
- Odliczenie VAT: W zależności od przeznaczenia pojazdu, możliwość odliczenia 50% lub 100% VAT.
- Koszty eksploatacji: Paliwo, serwis, ubezpieczenie i inne wydatki można wliczać w koszty firmy.
- Amortyzacja: Możliwość rozłożenia kosztów zakupu w czasie lub jednorazowego odpisu.
- Leasing: Alternatywa dla zakupu z korzystnymi rozwiązaniami podatkowymi.
- Mniejsze podatki: Dzięki większym kosztom firmy płacisz niższe podatki dochodowe.
- Profesjonalny wizerunek: Samochód firmowy buduje wizerunek profesjonalnej działalności.
Jak to działa? (Szczegóły obliczeń)
Kalkulator określa potencjalne oszczędności przy zakupie samochodu na jednoosobową działalność gospodarczą w oparciu o następujące parametry:
| Parametr | Opis | Wpływ na obliczenia |
|---|---|---|
| Cena brutto | Całkowita cena zakupu samochodu z VAT. | Podstawowa wartość, od której liczone są wszystkie odliczenia. |
| Stawka VAT | Stawka podatku VAT (standardowo 23% dla samochodów). | Wpływa na wysokość możliwego do odliczenia VAT-u. |
| Metoda opodatkowania | Forma opodatkowania działalności gospodarczej. | Określa stopień, w jakim koszty wpływają na obniżenie podatku dochodowego. |
| Status płatnika VAT | Czy przedsiębiorca jest czynnym płatnikiem VAT. | Decyduje o możliwości odliczenia podatku VAT. |
| Przeznaczenie samochodu | Czy samochód jest używany wyłącznie do celów firmowych, czy także prywatnie. | Wpływa na wysokość odliczenia VAT (50% przy użytku mieszanym, 100% przy wyłącznie firmowym). |
| Rodzaj samochodu | Określenie typu pojazdu (osobowy, ciężarowy, specjalny). | Wpływa na limit amortyzacji i możliwość odliczeń. |
| Metoda amortyzacji | Sposób rozliczania kosztu zakupu w czasie. | Określa tempo, w jakim koszt zakupu staje się kosztem podatkowym. |
Ważne ograniczenia (2025 rok)
- Limit wartości samochodu osobowego do amortyzacji: 150 000 zł (auta spalinowe i hybrydowe) lub 225 000 zł (auta elektryczne).
- Jednorazowa amortyzacja możliwa dla środków trwałych o wartości do 50 000 EUR (małe podatniki).
- Samochód osobowy o użytku mieszanym - odliczenie 50% VAT.
- Samochód z ewidencją przebiegu wyłącznie do celów firmowych - odliczenie 100% VAT.
- W przypadku leasingu operacyjnego, raty leasingowe stanowią bezpośrednio koszt podatkowy.